新NISAとは｜投資でもうかった分に税金がかからない制度

新NISAとは、投資でもうかった分に税金がかからない国の制度です。

ふつうは税金がかかります

投資でもうけが出ると、その分に税金が引かれます。10万円もうかっても、手元に残るのはそれより少なくなります。

NISAの枠の中で買っていれば、この税金がかかりません。

ただし例外があります。国内の株の配当金は、受け取り方を「株式数比例配分方式」にしていないと、NISAで持っていても税金が引かれます。アメリカの株の配当は、現地で引かれる分が残ります。

2024年に制度が新しくなりました。それ以前のものと比べて、使える金額が増え、非課税で持ち続けられる期間の区切りがなくなりました。

いま「NISA」と呼ばれているのは、この新しいほうです。

どちらか一方でも、両方でも使えます。

もうかった分に税金がかからない、というだけの制度です。元本が保証されるわけではありません。値下がりすることもあります。

損が出たときは、他の口座のもうけと差し引きできません。ふつうの口座なら、損と得を相殺して税金を減らせます。NISAではその損が無かったものとして扱われるため、これができません。

税金の面で得なだけで、中身の良し悪しとは別の話です。

まず口座を開くところからです。銀行や証券会社で作れます。ただし1人1口座で、同時に複数の会社では持てません。18歳以上が対象です。

銀行で作った場合、買えるのは投資信託だけになります。個別の株も買いたいなら証券会社を選びます。

口座を開いただけでは、何も買ったことになりません。

2027年1月から、0〜17歳も対象に加わる予定です（年60万円まで）。